| Додаток 5 до Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку в державному секторі 101 «Подання фінансової звітності» |
|||||||||||||||||
| КОДИ | |||||||||||||||||
| Дата (рік, місяць, число) | 2018 | 1 | 01 | ||||||||||||||
| Суб’єкт бухгалтерського обліку в державному секторі/бюджет | Управління освіти, культури та спорту виконавчого комітету Теплодарської міської ради | за ЄДРПОУ | 25051211 | ||||||||||||||
| Територія | 65490, м. Теплодар, вул. Піонерна, 7 | за КОАТУУ | 5111500000 | ||||||||||||||
| Організаційно-правова форма господарювання | Орган місцевого самоврядування | за КОПФГ | 420 | ||||||||||||||
| Орган державного управління | за КОДУ | ||||||||||||||||
| Вид економічної діяльності | Управління в соціальній сфері | за КВЕД | 75.12.0 | ||||||||||||||
| Одиниця виміру: грн. | |||||||||||||||||
| Періодичність: річна | |||||||||||||||||
| ПРИМІТКИ ДО РІЧНОЇ ФІНАНСОВОЇ ЗВІТНОСТІ | |||||||||||||||||
| за 2017 рік | |||||||||||||||||
| Форма № 5-дс | |||||||||||||||||
| І. Основні засоби | |||||||||||||||||
| Групи основних засобів | Код рядка | Залишок на початок року | Переоцінка (дооцінка +, уцінка -) |
Вибуття за звітний рік | Надійшло за рік | Зменшення/відновлення корисності | Нарахована амортизація за звітний рік | Інші зміни за рік | Залишок на кінець року | Діапазон корисного використання, роки | |||||||
| первісна (переоцінена) вартість | знос | первісної (переоціненої) вартості | зносу | первісна (переоцінена) вартість | накопичена амортизація | первісна (переоцінена) вартість | знос | первісної (переоціненої) вартості | зносу | первісна (переоцінена) вартість | знос | від | до | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 |
| Інвестиційна нерухомість | 010 | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – |
| Земельні ділянки | 020 | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – |
| Капітальні витрати на поліпшення земель | 030 | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – |
| Будівлі, споруди та передавальні пристрої | 040 | 11 008 022 | 7 271 669 | – | – | – | – | – | – | – | 202 376 | – | – | 11 008 022 | 7 474 045 | 2 | 10 |
| Машини та обладнання | 050 | 1 083 525 | 592 130 | – | – | 55 759 | 55 759 | – | – | – | 67 946 | – | – | 1 027 766 | 604 317 | 7 | 10 |
| Транспортні засоби | 060 | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | |
| Інструменти, прилади, інвентар | 070 | 210 520 | 87 343 | – | – | 2 507 | 2 507 | – | – | – | 7 714 | – | – | 208 013 | 92 550 | 10 | 20 |
| Тварини та багаторічні насадження | 080 | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – |
| Інші основні засоби | 090 | 30 999 | 19 873 | – | – | – | – | – | – | – | 5 436 | – | – | 30 999 | 25 309 | 10 | 10 |
| Музейні фонди | 100 | 420 | 210 | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | 420 | 210 | 1 | – |
| Бібліотечні фонди | 110 | 702 370 | 351 185 | – | – | 54 783 | 54 783 | 120 110 | – | – | 87 446 | – | – | 767 697 | 383 848 | 1 | – |
| Малоцінні необоротні матеріальні активи | 120 | 730 131 | 365 063 | – | – | 19 798 | 19 798 | 129 111 | – | – | 74 455 | – | – | 839 444 | 419 720 | 1 | – |
| Білизна, постільні речі, одяг та взуття | 130 | 87 325 | 43 663 | – | – | 3 279 | 3 279 | – | – | – | 1 640 | – | – | 84 046 | 42 024 | 1 | – |
| Інвентарна тара | 140 | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – |
| Необоротні матеріальні активи спеціального призначення | 150 | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – |
| Природні ресурси | 160 | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – |
| Інші необоротні матеріальні активи | 170 | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – |
| Разом | 180 | 13853312 | 8731136 | 0 | 0 | 136126 | 136126 | 249221 | 0 | 0 | 447013 | 0 | 0 | 13966407 | 9042023 | Х | Х |
| З рядка 180 графа 7 | Вартість основних засобів, які вибули внаслідок : | ||||||||||||||||
| – безоплатної передачі (внутрівідомча передача) | (181) | 244 | |||||||||||||||
| – продажу | (182) | – | |||||||||||||||
| – крадіжки, нестачі | (183) | – | |||||||||||||||
| – списання, як непридатні | (184) | 58266 | |||||||||||||||
| З рядка 180 графа 9 | збільшення вартості основних засобів в результаті : | ||||||||||||||||
| – придбання | (185) | – | |||||||||||||||
| – реконструкції, добудови, дообладнання, | (186) | – | |||||||||||||||
| – безкоштовного отримання за операціями внутрівідомчої передачі | (187) | – | |||||||||||||||
| – отримання благодійних грантів, дарунків | (188) | – | |||||||||||||||
| З рядка 180 графа 15 | вартість основних засобів, щодо яких існують передбачені чинним законодавством обмеження права власності, користування та розпорядження | (189) | – | ||||||||||||||
| залишкова вартість основних засобів, що тимчасово не використовуються (консервація, реконструкція тощо) | (190) | – | |||||||||||||||
| вартість повністю амортизованих основних засобів, які продовжують використовуватись | (191) | 442450 | |||||||||||||||
| вартість основних засобів, які утримуються для продажу, передачі без оплати | (192) | – | |||||||||||||||
| вартість безоплатно отриманих основних засобів (крім внутрівідомчої передачі) | (193) | – | |||||||||||||||
| З рядка 180 графа 16 | знос основних засобів, щодо яких існують обмеження права власності, користування та розпорядження | (194) | – | ||||||||||||||
| ІІ. Нематеріальні активи | |||||||||||||||||
| Групи нематеріальні активи | Код рядка | Залишок на початок року | Переоцінка (дооцінка +, уцінка -) | Вибуття за звітний рік | Надійшло за рік | Зменшення/відновлення корисності за рік | Нараховано амортизацію у звітному році | Інші зміни за рік | Залишок на кінець року | Діапазон корисного використан-ня | |||||||
| первісна (переоцінена) вартість | накопичена амортизація | первісна вартості | накопиченої амортизації | первісна (переоцінена) вартість | накопичена амортизація | первісна (переоцінена) вартість | накопичена амортизація | первісної (переоціненої) вартості | накопиченої амортизації | первісна (переоцінена) вартість | накопиченої амортизації | від | до | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 |
| Авторське та суміжні з ним права | 200 | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – |
| Права користування природними ресурсами | 210 | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – |
| Права на знаки для товарів і послуг | 220 | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – |
| Права користування майном | 230 | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – |
| Права на об’єкти промислової власності | 240 | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – |
| Інші нематеріальні активи | 250 | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – |
| Разом | 260 | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – |
| З рядка 260 графа 15 | вартість безоплатно отриманих нематеріальних активів | (261) | – | ||||||||||||||
| вартість нематеріальних активів, щодо яких існує обмеження права власності | (262) | – | |||||||||||||||
| вартість оформлених у заставу нематеріальних активів | (263) | – | |||||||||||||||
| вартість нематеріального активу з невизначеним строком корисності використання | (264) | – | |||||||||||||||
| З рядка 260 графа 16 | накопичена амортизація нематеріальних активів, щодо яких існує обмеження права власності | (265) | – | ||||||||||||||
| накопичена амортизація переданих у заставу нематеріальних активів | (266) | – | |||||||||||||||
| III. Капітальні інвестиції | |||||||||||||||||
| Найменування показника | Код рядка | На початок року | За рік | На кінець року | |||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |||||||||||||
| Капітальні інвестиції в основні засоби | 300 | – | – | – | |||||||||||||
| Капітальні інвестиції в інші необоротні матеріальні активи | 310 | – | – | – | |||||||||||||
| Капітальні інвестиції в нематеріальні активи | 320 | – | – | – | |||||||||||||
| Капітальні інвестиції в довгострокові біологічні активи | 330 | – | – | – | |||||||||||||
| Капітальні інвестиції в необоротні активи спецпризначення | 340 | – | – | – | |||||||||||||
| Разом | 350 | – | – | – | |||||||||||||
| З рядка 350 графи 5 | Загальна сума витрат на дослідження та розробку, що включена до складу витрат звітного періоду | (351) | – | ||||||||||||||